「老後のお金、なんとなく不安だけど何から手をつければいいの？」――そう感じている方は多いと思います。テレビやネットで「iDeCo」という言葉をよく見かけるものの、いざ調べてみると専門用語ばかりで、結局ナニモノなのかピンとこない。そんな方のために、この記事ではiDeCoの仕組みを、お金の流れを追いながら一緒にゆっくり見ていきます。読み終わるころには「ああ、こういうカラクリだったのか」と腑に落ちるはずです。
iDeCoの仕組みを一言でいうと「自分専用の年金の貯金箱」
iDeCoは「個人型確定拠出年金」の愛称で、ざっくり言えば自分で積み立てて、自分で運用して、老後に受け取る年金のことです。会社や国がくれる年金とは別に、自分専用の貯金箱を用意するイメージですね。ただし、ただの貯金箱とちがって中身を「運用」できるのが大きな特徴です。
お金の流れはとてもシンプルです。まず①毎月決まった額を口座から積み立てる。次に②そのお金で投資信託や定期預金などの商品を買う。そして③長い時間をかけて育てたお金を、原則60歳以降に受け取る。この①→②→③という一本道が、iDeCoの基本的な仕組みです。途中で引き出せないという「縛り」がある代わりに、後で説明する税金のごほうびが用意されている、という関係になっています。
なぜトクをするの？三つの「税金の割引」を数字で見る
iDeCoの仕組みでいちばんおもしろいのは、お金の「入口・育てる途中・出口」の三つの場面で税金が軽くなる点です。順番に具体例で見てみましょう。
入口：積み立てた分だけ税金が安くなる。たとえば毎月2万円(年間24万円)を積み立てたとします。この24万円は「所得控除」といって、税金の計算から差し引いてもらえます。仮に税率が合計20%の人なら、24万円×20%=約4万8千円ぶん、その年の税金が軽くなる計算です。これは運用がうまくいったかどうかとは関係なく、積み立てるだけで受けられる効果なのがポイントです。
育てる途中：増えた利益に税金がかからない。ふつうの投資だと、利益が出ると約20%が税金として引かれます。たとえば10万円の利益が出たら、手元に残るのは8万円ほど。ところがiDeCoの中では、この約2万円ぶんの税金がかかりません。引かれなかった分がそのまま次の運用に回るので、雪だるま式に増えやすくなる、というわけです。
出口：受け取るときも控除がある。60歳以降にまとめて受け取るときや、年金のように分割で受け取るときにも、専用の控除が使えて税金がやわらぎます。入口・途中・出口の三段がまえで負担を減らす――これがiDeCoが「税制優遇がスゴい」と言われる理由です。
「時間」が味方になる仕組みを数字でイメージ
iDeCoのもうひとつの面白さは、長く続けるほど力を発揮しやすい点にあります。たとえば毎月1万円を30年間積み立てたとしましょう。積み立てた元本の合計は、1万円×12か月×30年で360万円です。もし運用によって平均で年3%ほど増えていったと仮定すると、最終的なお金は計算上580万円前後にふくらむイメージになります。元本との差の200万円あまりが、運用で育った部分というわけです。
なぜこんなに差が出るのかというと、増えた利益がさらに次の利益を生む「複利」という効果が働くからです。利益に税金がかからないiDeCoの中では、本来引かれるはずだった税金ぶんも一緒に運用に回せるので、この複利の効果がより効きやすくなります。「早く始めて長く続けるほど、時間が味方になる」――これがiDeCoという仕組みのおいしいところです。※増えるかどうかは運用しだいで、減ることもある点には注意してください。
毎月の積立額には上限がある
とはいえ、いくらでも積み立ててトクし放題、というわけではありません。働き方によって毎月の上限額が決められています。代表的な例を表にまとめました。
| 立場 | 毎月の上限の目安 |
| 自営業・フリーランス | 6万8千円 |
| 会社員(企業年金なし) | 2万3千円 |
| 専業主婦・主夫 | 2万3千円 |
※制度は見直されることがあるので、実際に始めるときは最新の上限を確認してください。自分がどこに当てはまるかで「使える枠」が変わる、と覚えておけば十分です。
知っておきたい注意点
いい話ばかりではありません。仕組み上、おさえておきたい点もあります。まず原則60歳まで引き出せないこと。急にお金が必要になっても取り出せないので、生活費とは切り分けたお金で始めるのが安心です。また、運用するぶん選んだ商品によっては元本が減る可能性もあります。さらに、口座を持つあいだは手数料が少しかかります。「老後専用の長期の積み立て」と割り切れる人に向いた仕組み、と言えそうですね。
まとめ
ここまで見てきたiDeCoの仕組みをふり返ると、ポイントは「自分で積み立て、運用し、原則60歳以降に受け取る」という一本道と、「入口・途中・出口の三つで税金が軽くなる」というごほうびの組み合わせでした。引き出せない縛りや手数料といったクセはありますが、老後資金をコツコツ育てたい人にとっては、心強い選択肢のひとつです。まずは仕組みを理解したうえで、自分の働き方や家計に合うかどうか、ゆっくり考えてみてくださいね。
※投資は自己責任です。本記事は情報提供であり投資助言ではありません。
