高配当株の確定申告のやり方｜初めてでも迷わない手順ステップ

「高配当株で利益が出たけれど、確定申告って何から手をつければいいの？」——初めての申告は、誰でも不安になるものです。書類の名前も手続きも分かりにくく、つい後回しにしてしまいがちですよね。この記事では、高配当株の確定申告のやり方を、迷わず進められるように手順ステップで整理しました。一つずつ順番に追っていけば、思っているより難しくないことが分かるはずです。料理のレシピのように、必要な材料をそろえて手順どおりに進めれば完成する、と考えてみてください。

そもそも申告が必要かをまず確認する

手順に入る前に、自分に申告が必要かを確かめましょう。特定口座の「源泉徴収あり」を使っている場合、税金はすでに引かれているため、原則として申告は不要です。一方で、損失と利益を相殺したい、複数の口座をまとめたい、といった場合には、あえて申告することで得になることがあります。まずは下のフローで自分の立ち位置を確認してみてください。無駄な作業をしないためにも、この最初の確認がとても大切です。

ステップ1：必要な書類をそろえる

申告すると決めたら、まずは材料集めです。証券会社から届く「年間取引報告書」が最も重要な書類になります。これには1年間の売買や配当の記録がまとまっているので、いわば申告の設計図のようなものです。多くのネット証券では、ログイン後の画面からPDFでダウンロードできます。郵送で届く場合もありますが、近年は電子交付が主流です。書類は年明けから順次用意されるので、申告シーズンが近づいたら早めに自分の口座を確認しておきましょう。一年分の取引が一枚にまとまっているため、これさえ手元にあれば、申告作業の大半は終わったようなものです。

• 年間取引報告書（証券会社からダウンロード可能）
• マイナンバーが分かるもの
• 給与所得者なら源泉徴収票
• 還付を受ける場合は本人名義の銀行口座情報

ステップ2：申告書を作成する

書類がそろったら、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を使うのが最も手軽です。画面の案内に従って数字を入力していくだけで、税額が自動で計算されます。電卓を片手に手書きする必要はありません。年間取引報告書の数字を、指示された欄に転記していくイメージです。配当金については「配当所得」、株の売却益については「株式等の譲渡所得」の欄に入力します。途中で分からなくなっても、入力済みの内容は保存できるので、慌てず少しずつ進めれば大丈夫です。配当金の課税方法には、ほかの所得と合算する「総合課税」と、分けて計算する「申告分離課税」の2つの選び方があります。所得が低めの方は総合課税を選ぶと税負担が軽くなることもあり、作成コーナーでは両方を試して有利なほうを選べる場合もあります。迷ったら、まずは数字を入れてみて、表示される税額を見比べてみるとよいでしょう。

ステップ3：提出して納税・還付を受ける

作成した申告書は、e-Tax（オンライン）か、印刷して税務署へ郵送・持参する方法で提出します。スマートフォンとマイナンバーカードがあれば、自宅から送信まで完結できます。提出期間は毎年おおむね2月中旬から3月中旬までなので、早めの準備が安心です。還付がある場合は、後日指定口座へ振り込まれます。期限ぎりぎりは作成コーナーが混み合いやすいので、2月中に動き出すのがおすすめです。もし提出後に間違いに気づいても、期限内であれば作り直して再提出できますし、期限後でも修正の手続きが用意されています。完璧を目指して身構えすぎず、まずは一度作ってみる姿勢が、初めての申告を乗り切るコツです。

なお、これから口座を増やす方や、取引環境を見直したい方は、申告のしやすさも口座選びのポイントになります。報告書の出力のしやすさなどは金融機関で差があるため、取引業者の比較を参考に、書類管理がしやすい環境を整えておくと翌年がぐっと楽になります。

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よくある質問

まとめ

高配当株の確定申告は、(1)必要かを確認し、(2)年間取引報告書をそろえ、(3)作成コーナーで入力して提出、という3ステップで進められます。源泉徴収ありなら原則不要ですが、損益通算などで有利になる場合は活用しましょう。手順どおりに進めれば初めてでも対応できますので、苦手意識を持たず、まずは年間取引報告書を開いてみることから始めてみてください。税制や申告方法は変わることがあるため、最新情報は国税庁の公式サイトや税理士に確認してください。

※投資は自己責任です。本記事は情報提供であり投資助言ではありません。

この記事の執筆者

田中 誠一郎

FP2級 証券外務員一種 元・証券会社15年

元・大手証券会社に15年勤務後、独立。FP2級・証券外務員1種保有。バイナリーオプション・FX・資産運用を中心に、入門者向けの解説記事を多数執筆。「難しい金融知識をわかりやすく」をモットーに活動中。