ドル円の確定申告のやり方｜手順をステップで解説

「ドル円で利益が出たけれど、確定申告のやり方がさっぱり分からない…」という方は少なくありません。手続きと聞くと身構えてしまいますが、流れを順番に追っていけば、実はそれほど複雑ではないのです。料理のレシピのように、一手順ずつこなしていけば形になります。この記事では、ドル円の確定申告のやり方を、はじめての方でも進められるようにステップごとに整理してご紹介します。最後まで読めば、全体の道のりが見えてきますよ。

ステップ1：年間の損益を確認する

最初にやることは、その年の損益をまとめることです。多くの取引環境では「年間取引報告書」という、1年分の損益をまとめた書類が発行されます。これは、いわば1年間の成績表のようなものです。まずはこの書類を手元に用意しましょう。年が明けると交付されることが多いので、確定申告の準備はここから始まります。どこで取引したかによって書類の入手方法は異なるので、口座を開く前に取引業者の比較をして、報告書の見やすさも確認しておくと、後の申告作業がぐっと楽になります。

ステップ2：必要な書類をそろえる

申告に向けて、次の書類を準備します。下の表にまとめました。

書類は早めにそろえておくと、申告期間にあわてずに済みます。特に源泉徴収票は会社から受け取るものなので、なくさないよう保管しておきましょう。経費の領収書も、年の途中からでもファイルにまとめておくと、後でさがし回らずに済みます。「書類集めは前年のうちから」が、スムーズに進めるコツです。

ステップ3：申告書を作成する

書類がそろったら、いよいよ申告書の作成です。国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を使えば、画面の案内に沿って数字を入力していくだけで書類が完成します。電卓を片手に手書きで計算する必要はなく、ナビに従って道を進むような感覚で取り組めます。ドル円の損益は「先物取引に係る雑所得等」の欄に入力するのがポイントです。入力する場所さえ間違えなければ、計算は自動でしてくれるので安心してください。途中で分からなくなったら、入力をいったん保存して再開することもできます。

ステップ4：提出して納税する

申告書ができたら、提出します。提出方法は主に三つです。

• e-Tax(オンライン)で送信する
• 税務署へ郵送する
• 税務署の窓口へ持参する

近年はオンラインのe-Taxが手軽で人気です。スマートフォンやパソコンから送信でき、税務署へ足を運ぶ必要がありません。提出が終わったら、計算された税額を期限までに納めます。納付もオンラインや口座振替など複数の方法から選べます。原則として申告も納税も、翌年の2月16日から3月15日までが期間の目安です。期限を過ぎると余計な負担が生じることもあるので、早めの行動が肝心です。

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つまずきやすいポイントと対策

はじめての確定申告では、いくつかつまずきやすいポイントがあります。まず多いのが「どの欄に入力すればいいか分からない」というケースです。ドル円のようなFXの損益は、株式の譲渡益などとは入力する場所が異なります。前述のとおり「先物取引に係る雑所得等」の欄に入れるのが正解なので、最初に入力先を確認しておくと迷いません。次に多いのが「損が出た年は申告しなくてもいいと思っていた」という誤解です。確かに損失なら納める税金はありませんが、申告しておくことで、その損失を翌年以降に繰り越せる場合があります。損の年こそ申告のメリットがある、と覚えておきましょう。さらに「経費の領収書を捨ててしまった」という後悔もよく聞きます。取引に関連した支出は、年の途中からでも一つのファイルにまとめておくと安心です。こうしたつまずきは、事前に知っておくだけでぐっと減らせます。下の流れを意識して、落ち着いて進めていきましょう。

まとめ

ドル円の確定申告のやり方は、損益の確認→書類集め→申告書作成→提出という4ステップに分けられます。一つずつ順番に進めれば、はじめての方でも形にできます。期限ぎりぎりになるとあせってミスをしやすいので、余裕を持って準備を始めるのがおすすめです。最初の年は手間取っても、二年目以降は同じ流れの繰り返しになるため、ぐっと楽になります。一度経験してしまえば「思ったより簡単だった」と感じる方も多いものです。分からないところは税務署の相談窓口でも質問できますし、便利な作成ツールも年々使いやすくなっています。前もって書類をそろえ、入力先さえ間違えなければ、大きくつまずくことは少ないはずです。難しく考えすぎず、落ち着いて取り組んでいきましょう。

※投資は自己責任です。本記事は情報提供であり投資助言ではありません。具体的な手続きや最新の様式は、国税庁の案内や税理士などの専門家にご確認ください。

この記事の執筆者

田中 誠一郎

FP2級 証券外務員一種 元・証券会社15年

元・大手証券会社に15年勤務後、独立。FP2級・証券外務員1種保有。バイナリーオプション・FX・資産運用を中心に、入門者向けの解説記事を多数執筆。「難しい金融知識をわかりやすく」をモットーに活動中。